日前，中電聯(lián)印發(fā)《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南(征求意見稿)》。全文如下：

電力行業(yè)節(jié)能標(biāo)委會關(guān)于關(guān)于征求《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》電力行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)意見的函

節(jié)標(biāo)委函〔2018〕19號

各有關(guān)單位、委員：

根據(jù)《國家能源局綜合司關(guān)于下達(dá)2018年能源領(lǐng)域行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制(修)訂計劃及英文版翻譯出版計劃的通知》的安排，由我標(biāo)委會歸口，中國電力企業(yè)聯(lián)合會、美國環(huán)保協(xié)會(駐京代表處)等編制的《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》電力行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)已完成征求意見稿，現(xiàn)征求意見。請于2019年2月22日前，將意見以電子郵件的方式反饋至節(jié)能標(biāo)委會秘書處。

標(biāo)準(zhǔn)下載網(wǎng)址：http://huanzi.cec.org.cn/ 或

http://dls.cec.org.cn/yijianzhengqiu/

聯(lián)系人：李云凝

聯(lián)系電話：010-63415151(傳真)、63414471

電子郵箱：liyunning@cec.org.cn

前 言

本標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)GB/T 1.1-2009《標(biāo)準(zhǔn)化工作導(dǎo)則 第1部分：標(biāo)準(zhǔn)的結(jié)構(gòu)和編寫》給出的規(guī)則起草。

本標(biāo)準(zhǔn)由中國電力企業(yè)聯(lián)合會提出。

本標(biāo)準(zhǔn)由電力行業(yè)節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會歸口。

本標(biāo)準(zhǔn)起草單位：中國電力企業(yè)聯(lián)合會、龍源(北京)碳資產(chǎn)管理技術(shù)有限公司、大唐碳資產(chǎn)有限公司、湖北碳排放權(quán)交易中心有限公司、杭州超騰能源技術(shù)股份有限公司、美國環(huán)保協(xié)會北京代表處。

本標(biāo)準(zhǔn)主要起草人：

本標(biāo)準(zhǔn)在執(zhí)行過程中的意見或建議反饋至中國電力企業(yè)聯(lián)合會標(biāo)準(zhǔn)化管理中心(北京市白廣路二條1號，100761)。

發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南

1 范圍

本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易工作的術(shù)語、交易原則、管理體系、工作實施等內(nèi)容。

本標(biāo)準(zhǔn)適用于納入全國碳排放權(quán)交易市場的發(fā)電企業(yè)，自備電廠參照執(zhí)行。

2 規(guī)范性引用文件

下列文件對于本文件的應(yīng)用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，僅注日期的版本適用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本(包括所有的修改單)適用于本文件。

GB 17167 用能單位能源計量器具配備和管理通則

GB/T 213 煤的發(fā)熱量測定方法

GB/T 30733 煤中碳?xì)涞臏y定 儀器法

GB/T 32150 工業(yè)企業(yè)溫室氣體排放核算和報告通則

GB/T 32151.1 溫室氣體排放核算與報告要求第1部分：發(fā)電企業(yè)

GB 474 煤樣的制備方法

GB/T 476 煤中碳和氫的測定方法

DL/T 568 燃料元素的快速分析方法

DL/T 904 火力發(fā)電廠技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計算方法

HJ 75 固定污染源煙氣(SO2、NOX、顆粒物)排放連續(xù)監(jiān)測技術(shù)規(guī)范

HJ 76 固定污染源煙氣(SO2、NOX、顆粒物)排放連續(xù)監(jiān)測系統(tǒng)技術(shù)要求及檢測方法

中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會令2014年第17號 碳排放權(quán)交易管理暫行辦法

發(fā)改氣候[2012]1668號 溫室氣體自愿減排交易管理暫行辦法

發(fā)改辦氣候[2013]2526號 國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于印發(fā)首批10個行業(yè)企業(yè)溫室氣體排放核算 方法與報告指南(試行)的通知

3 術(shù)語和定義

GB/T 32150、GB/T 32151.1、HJ 75中界定的以及下列術(shù)語和定義適用于本文件。

3.1

控排企業(yè) emission regulated enterprise

被碳排放權(quán)交易主管部門作為重點排放單位納入全國碳排放權(quán)交易市場的發(fā)電企業(yè)。

3.2

排放配額 emission allowance

政府分配的碳排放權(quán)憑證和載體，簡稱“配額”。

注：控排企業(yè)被允許向大氣中排放1噸二氧化碳當(dāng)量溫室氣體的權(quán)利為1個排放配額。

3.3

減排企業(yè) emission reducing enterprise

擁有CCER項目或具備CCER開發(fā)條件項目的發(fā)電企業(yè)。

3.4

國家核證自愿減排量 Chinese Certified Emission Reduction

CCER

企業(yè)在碳排放權(quán)交易主管部門備案并登記在國家自愿減排交易注冊登記系統(tǒng)中的溫室氣體減排量。

3.5

監(jiān)測 monitoring

對溫室氣體排放、清除等活動進(jìn)行計量、分析以獲取數(shù)據(jù)和信息的過程。

3.6

第三方核查 third party verification

具有資格的、獨(dú)立于發(fā)電企業(yè)和政府的機(jī)構(gòu)對企業(yè)溫室氣體排放進(jìn)行評價的過程。

3.7

碳排放權(quán)交易 Carbon Emission Trading

在一個特定區(qū)域內(nèi)，允許市場交易主體將配額或CCER在交易系統(tǒng)中交易的一種市場機(jī)制，簡稱“碳交易”。

3.8

注冊登記系統(tǒng) registry system

碳排放權(quán)交易中對配額和CCER確權(quán)和登記的平臺，分為國家碳排放權(quán)交易注冊登記系統(tǒng)和國家自愿減排交易注冊登記系統(tǒng)，分別用于配額和CCER的發(fā)放、持有、轉(zhuǎn)移、清繳、注銷等功能。

3.9

交易系統(tǒng) trading system

市場交易主體開展碳排放權(quán)交易的平臺，用于交易的達(dá)成，交易標(biāo)的物的交割，交易資金的存管、結(jié)算等。

3.10

清繳履約 surrender and compliance

控排企業(yè)在規(guī)定的日期前，向碳交易主管部門上繳數(shù)量不少于其經(jīng)核查確認(rèn)排放量的配額及允許使用的CCER。

4 交易原則

發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易應(yīng)遵守國家和地方相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章制度。

發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易應(yīng)遵循依法規(guī)范、誠信自律、自主自愿、維護(hù)碳排放權(quán)交易市場秩序、促進(jìn)節(jié)能減排的原則。

5 管理體系

5.1 一般要求

發(fā)電企業(yè)應(yīng)結(jié)合實際建立碳交易管理體系，選擇合適的碳交易管理模式，設(shè)置與之適應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)，制定碳交易相關(guān)管理制度，明確責(zé)任部門和職責(zé)分工，高效開展碳交易相關(guān)工作。碳交易工作流程參見附錄A。

5.2 管理模式

5.2.1 發(fā)電企業(yè)碳交易管理模式可分為三類：

a) 自行管理。發(fā)電企業(yè)自行開展碳交易相關(guān)工作。

b) 集中管理。擁有多家發(fā)電企業(yè)的發(fā)電集團(tuán)，在集團(tuán)公司層面設(shè)立或明確管理機(jī)構(gòu)，集中管理所屬發(fā)電企業(yè)的碳交易相關(guān)工作。

c) 委托管理。發(fā)電企業(yè)委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)開展部分或全部碳交易相關(guān)工作。

5.2.2 發(fā)電企業(yè)可采取5.2.1中一種或多種管理模式的組合，或進(jìn)行管理模式的創(chuàng)新。

5.3 組織機(jī)構(gòu)

5.3.1 設(shè)置原則

發(fā)電企業(yè)應(yīng)建立權(quán)責(zé)明晰、簡潔高效的組織機(jī)構(gòu)。

5.3.2 自行管理

自行管理的發(fā)電企業(yè)可設(shè)立或明確以下組織機(jī)構(gòu)及其工作職責(zé)：

a) 領(lǐng)導(dǎo)小組：

1) 貫徹執(zhí)行碳交易相關(guān)政策、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn);

2) 建立企業(yè)碳交易管理體系，明確碳交易歸口部門、支持部門及其職責(zé)分工;

3) 審批碳交易管理制度和工作計劃;

4) 審批交易方案和碳交易資金計劃等。

b) 歸口部門：

1) 明確碳交易工作專責(zé)，組織協(xié)調(diào)企業(yè)碳交易相關(guān)工作;

2) 制定企業(yè)碳交易管理制度和工作計劃;

3) 制定監(jiān)測計劃，監(jiān)督、檢查各部門執(zhí)行監(jiān)測計劃;

4) 審核碳排放數(shù)據(jù)，報告溫室氣體排放，配合第三方核查;

5) 開展配額管理;

6) 制定交易方案和碳交易資金計劃，實施交易，完成履約。

c) 支持部門：

1) 明確碳交易工作責(zé)任人;

2) 按照部門職責(zé)分工，配合歸口部門制定并執(zhí)行監(jiān)測計劃;

3) 配合歸口部門實施交易方案。

5.3.3 集中管理

集中管理的發(fā)電集團(tuán)可分層級設(shè)立或明確以下組織機(jī)構(gòu)及其工作職責(zé)：

a) 集團(tuán)公司碳交易管理機(jī)構(gòu)：

1) 貫徹執(zhí)行碳交易相關(guān)政策、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)，制定集團(tuán)公司碳交易管理制度，建立管理體系，組織建設(shè)碳排放信息管理系統(tǒng);

2) 制定集團(tuán)公司碳交易工作規(guī)劃和年度計劃，下達(dá)碳交易相關(guān)工作任務(wù);

3) 組織集團(tuán)公司碳排放核算和CCER開發(fā);

4) 組織集團(tuán)公司碳交易工作實施，審批所屬企業(yè)交易方案和碳交易資金計劃。

b) 子分公司：

1) 明確碳交易管理部門;

2) 落實集團(tuán)公司碳交易管理制度，制定本企業(yè)管理制度;

3) 督促所屬企業(yè)完成集團(tuán)公司下達(dá)的碳交易相關(guān)工作任務(wù);

4) 審核并上報所屬企業(yè)碳排放數(shù)據(jù);

5) 審核所屬企業(yè)碳交易資金計劃;

6) 協(xié)調(diào)所屬企業(yè)CCER開發(fā)。

c) 控排企業(yè)：

1) 明確碳交易歸口部門、支持部門及其職責(zé)分工;

2) 落實集團(tuán)公司、子分公司碳交易管理制度，制定本企業(yè)管理制度;

3) 制定并落實碳交易工作計劃;

4) 制定并執(zhí)行監(jiān)測計劃，上報碳排放數(shù)據(jù);

5) 開展碳排放核算，報告溫室氣體排放，配合第三方核查;

6) 制定并上報碳交易資金計劃;

7) 開立碳交易相關(guān)賬戶，提供交易資金，配合實施交易，完成履約。

d) 減排企業(yè)：

1) 落實集團(tuán)公司、子分公司碳交易管理制度，明確CCER開發(fā)歸口部門;

2) 委托和配合碳資產(chǎn)管理公司開發(fā)CCER，執(zhí)行監(jiān)測計劃，配合第三方審核;

3) 開立CCER交易相關(guān)賬戶，配合實施交易。

e) 碳資產(chǎn)管理公司：

1) 為控排企業(yè)提供碳排放核算、排放報告編制、配額盈缺測算、協(xié)調(diào)第三方核查、清繳履約等服務(wù);

2) 制定交易方案，上報集團(tuán)公司審批;

3) 實施經(jīng)審批的交易方案;

4) 為減排企業(yè)提供CCER開發(fā)與交易服務(wù)。

5.3.4 委托管理

發(fā)電企業(yè)將部分或全部碳交易工作委托給外部專業(yè)機(jī)構(gòu)的，應(yīng)明確服務(wù)范圍，可參照自行管理或集中管理模式設(shè)置組織機(jī)構(gòu)。

5.4 管理制度

發(fā)電企業(yè)碳交易管理制度可包括但不限于：

——發(fā)電企業(yè)碳排放管理辦法;

——碳排放監(jiān)測管理辦法;

——碳排放核算和報告管理辦法;

——碳交易管理辦法;

——碳交易崗位管理辦法;

——碳交易風(fēng)險控制管理辦法;

——碳交易資金和財務(wù)管理辦法。

5.5 計劃規(guī)劃

5.5.1 短期計劃

發(fā)電企業(yè)宜制定碳交易工作短期計劃，主要內(nèi)容包括碳排放控制目標(biāo)、節(jié)能減排措施、排放量核算、配額測算、配額和CCER交易以及資金計劃、履約安排等。

5.5.2 中長期規(guī)劃

發(fā)電企業(yè)宜統(tǒng)籌考慮碳交易成本，制定碳交易工作中長期規(guī)劃，主要內(nèi)容包括企業(yè)減排潛力挖掘、發(fā)電結(jié)構(gòu)調(diào)整、碳排放強(qiáng)度和總量目標(biāo)制定、低碳技術(shù)研究及應(yīng)用、碳資產(chǎn)經(jīng)營策略研究等。

6 碳排放權(quán)交易工作實施

6.1 法律法規(guī)要求

發(fā)電企業(yè)應(yīng)持續(xù)識別并遵守碳交易相關(guān)法律法規(guī)中適用于本企業(yè)的內(nèi)容，并注意與其它法律法規(guī)相協(xié)調(diào)。

6.2 監(jiān)測、報告與核查

6.2.1 監(jiān)測

6.2.1.1 監(jiān)測對象

發(fā)電企業(yè)應(yīng)識別并監(jiān)測其核算邊界內(nèi)的溫室氣體排放，包括化石燃料燃燒排放、脫硫過程排放、購入的電力產(chǎn)生的排放。

6.2.1.2 監(jiān)測計劃

6.2.1.2.1 發(fā)電企業(yè)應(yīng)根據(jù)企業(yè)實際情況，按照碳交易主管部門的要求制定監(jiān)測計劃，并按時報送碳交易主管部門備案。

6.2.1.2.2 監(jiān)測計劃應(yīng)符合碳交易主管部門的模板要求，明確企業(yè)碳排放活動數(shù)據(jù)、排放因子數(shù)據(jù)、配額分配相關(guān)數(shù)據(jù)的確定方式等內(nèi)容。

6.2.1.2.3 發(fā)電企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照經(jīng)備案的監(jiān)測計劃實施監(jiān)測活動。

6.2.1.3 監(jiān)測方法

企業(yè)可采用以下方法監(jiān)測發(fā)電企業(yè)二氧化碳排放量：

a)排放因子法。依據(jù)國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于印發(fā)首批10個行業(yè)企業(yè)溫室氣體排放核算 方法與報告指南(試行)的通知中《中國發(fā)電企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報告指南(試行)》(以下簡稱《核算報告指南》)計算發(fā)電企業(yè)二氧化碳排放量。

b)在線監(jiān)測法。采用有關(guān)部門認(rèn)可的煙氣連續(xù)排放監(jiān)測系統(tǒng)在線監(jiān)測發(fā)電企業(yè)二氧化碳排放量。

6.2.1.4 排放因子法

6.2.1.4.1 活動數(shù)據(jù)

排放因子法中活動數(shù)據(jù)監(jiān)測應(yīng)符合以下要求：

a) 發(fā)電企業(yè)化石燃料消耗量測量設(shè)備應(yīng)符合GB 17167要求。

b) 低位發(fā)熱量：

1) 發(fā)電企業(yè)入爐煤采樣頻率為每天至少一次;

2) 煤樣的制備應(yīng)符合GB 474要求;

3) 燃煤低位發(fā)熱量和全水分?jǐn)?shù)據(jù)每天至少化驗一次，月平均數(shù)據(jù)按照每天數(shù)據(jù)和對應(yīng)的入爐煤量加權(quán)計算得出。燃煤低位發(fā)熱量的具體測量方法和實驗室及儀器設(shè)備標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)遵循GB/T 213的相關(guān)規(guī)定;

4) 燃油、燃?xì)獾臀话l(fā)熱量可按照《核算報告指南》要求獲取。

c) 脫硫劑消耗量：

1) 消耗碳酸鹽脫硫劑的發(fā)電企業(yè)可按批次或每天測量消耗量，月度消耗量由每批次或每天測量值加和得到;

2) 脫硫劑中碳酸鹽含量可采用《核算報告指南》中的推薦值。

d) 購入的電力通過相關(guān)電表監(jiān)測獲得。

6.2.1.4.2 排放因子數(shù)據(jù)

排放因子法中排放因子數(shù)據(jù)應(yīng)符合以下要求：

a) 單位熱值含碳量：

1) 發(fā)電企業(yè)每天采集燃煤元素碳含量檢測縮分樣品，每月的最后一天將該月每天獲得的縮分樣品混合，進(jìn)行測量。檢測工作應(yīng)符合GB/T 476、GB/T 30733或DL/T 568要求。發(fā)電企業(yè)可自行檢測，也可外委送檢;

2) 月度檢測報告宜包含干燥基元素碳含量、干燥基元素氫含量、干燥基高位發(fā)熱量數(shù)值，以便按照GB/T 213方法計算收到基元素碳含量和收到基低位發(fā)熱量;

3) 燃煤單位熱值含碳量未實測時可選用碳交易主管部門提供的推薦值;

4) 燃油、燃?xì)鈫挝粺嶂岛剂靠刹捎谩逗怂銏蟾嬷改稀分械耐扑]值。

b) 發(fā)電企業(yè)宜根據(jù)自身情況，選用《核算報告指南》中的碳氧化率推薦值，或采用《核算報告指南》中的方法實測碳氧化率。

c) 脫硫過程排放因子和脫硫過程轉(zhuǎn)化率可采用《核算報告指南》中的推薦值。

d) 購入的電力排放因子按照《核算報告指南》確定。

6.2.1.5 在線監(jiān)測法

6.2.1.5.1 使用在線監(jiān)測法的發(fā)電企業(yè)應(yīng)安裝二氧化碳CEMS系統(tǒng)，設(shè)備安裝應(yīng)符合HJ 75。

6.2.1.5.2 二氧化碳排放量依據(jù)HJ 76計算，計算方法參見附錄B。

6.2.1.6 配額分配相關(guān)數(shù)據(jù)來源

6.2.1.6.1 供熱比。如具備技術(shù)條件，供熱比應(yīng)按照DL/T 904計算;否則，可按照碳交易主管部門提供的簡化方法計算。

6.2.1.6.2 供熱量。供熱量通過計量設(shè)備監(jiān)測獲得，計量點宜選擇在發(fā)電企業(yè)出口端。

6.2.1.6.3 供電量。對于純發(fā)電企業(yè)，供電量等于發(fā)電量與廠用電量的差值;對于熱電聯(lián)產(chǎn)企業(yè)，供電量等于發(fā)電量與發(fā)電廠用電量的差值。發(fā)電量、廠用電量和發(fā)電廠用電量按照DL/T 904計算。

6.2.1.6.4 負(fù)荷率。按照DL/T 904計算。

6.2.1.7 設(shè)備檢驗

6.2.1.7.1 發(fā)電企業(yè)宜建立儀器設(shè)備臺賬，臺賬示例參見附錄C。

6.2.1.7.2 計量儀器、煤質(zhì)化驗設(shè)備應(yīng)按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)定期檢驗并留存檢驗證書。

6.2.2 核算和報告

6.2.2.1 核算和報告原則

發(fā)電企業(yè)碳排放核算和報告工作遵循以下原則：

a) 碳排放核算和報告應(yīng)準(zhǔn)確、完整。

b) 碳排放核算和報告工作可自行開展，或由發(fā)電集團(tuán)內(nèi)部碳資產(chǎn)管理公司開展，或委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)開展。

6.2.2.2 核算和報告流程

發(fā)電企業(yè)碳排放核算和報告工作流程一般分為文件評審、現(xiàn)場核算、報告編制、內(nèi)部校核、報告提交等步驟，核算資料清單參見附錄D。

6.2.2.3 核算方法

發(fā)電企業(yè)依據(jù)《核算報告指南》中的公式分別計算化石燃料燃燒排放、脫硫過程排放、購入的電力產(chǎn)生的排放，確定碳排放核算主數(shù)據(jù)源，并與其他數(shù)據(jù)源交叉比對，數(shù)據(jù)源之間的差異應(yīng)能合理解釋，確保排放量計算合理、準(zhǔn)確。

6.2.2.4 核算成果

核算成果包括排放報告、補(bǔ)充數(shù)據(jù)表、監(jiān)測計劃等碳交易主管部門要求的文件：

——排放報告應(yīng)符合《核算報告指南》格式和內(nèi)容要求，排放報告模板參見附錄E;

——補(bǔ)充數(shù)據(jù)表應(yīng)符合碳交易主管部門公布的補(bǔ)充數(shù)據(jù)核算報告模板要求;

——監(jiān)測計劃應(yīng)按照碳交易主管部門公布的監(jiān)測計劃模板及發(fā)電企業(yè)實際情況填寫。

6.2.2.5 核算分析

發(fā)電企業(yè)可根據(jù)核算結(jié)果開展數(shù)據(jù)分析，重點包括：

——歷史數(shù)據(jù)對比分析;

——分區(qū)域、分公司、分機(jī)型排放情況對比分析;

——減排潛力分析;

——配額盈缺及履約成本分析。

6.2.3 配合第三方核查

6.2.3.1 工作重點

6.2.3.1.1 發(fā)電企業(yè)應(yīng)積極配合第三方核查機(jī)構(gòu)開展工作，向第三方核查機(jī)構(gòu)提供溫室氣體排放報告、補(bǔ)充數(shù)據(jù)表和監(jiān)測計劃等資料，如實反映企業(yè)排放情況。

6.2.3.1.2 發(fā)電企業(yè)應(yīng)按照《核算報告指南》及第三方核查機(jī)構(gòu)要求，提前準(zhǔn)備核查所需資料，第三方核查資料清單參見附錄F。

6.2.3.1.3 發(fā)電企業(yè)應(yīng)指定專人與第三方核查機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)，配合核查機(jī)構(gòu)文件評審，安排熟悉生產(chǎn)工藝和設(shè)備運(yùn)行的人員配合現(xiàn)場核查，及時解答第三方核查機(jī)構(gòu)的疑問。

6.2.3.1.4 如第三方核查機(jī)構(gòu)提出的要求超出其工作范圍，發(fā)電企業(yè)可以拒絕，并說明原因。

6.2.3.1.5 對第三方核查機(jī)構(gòu)提出的不符合項，發(fā)電企業(yè)應(yīng)查找原因，及時改正并補(bǔ)充相關(guān)文件。

6.2.3.1.6 發(fā)電企業(yè)應(yīng)對第三方核查機(jī)構(gòu)的核查報告進(jìn)行確認(rèn)，如存在異議，應(yīng)及時溝通，達(dá)成一致;無法達(dá)成一致的，可向碳交易主管部門申訴。

6.2.4 6.2.3.2 報告提交

發(fā)電企業(yè)應(yīng)確保溫室氣體排放報告、補(bǔ)充數(shù)據(jù)表及監(jiān)測計劃等文件與核查報告保持一致，簽字蓋章后按時提交碳交易主管部門。

6.3 配額管理

6.3.1 配額分配

核查結(jié)束后，發(fā)電企業(yè)按照碳交易主管部門公布的配額分配方案測算配額量，及時關(guān)注并查看國家碳排放權(quán)交易注冊登記系統(tǒng)賬戶，核對配額數(shù)量，如有異議，及時申訴。

6.3.2 盈缺測算

發(fā)電企業(yè)宜每月預(yù)測配額量，與同期排放量對比，測算配額盈缺，為企業(yè)參與市場交易提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，配額盈缺測算表示例參見附錄G。

6.4 自愿減排項目管理

6.4.1 原則

6.4.1.1 減排企業(yè)依據(jù)《溫室氣體自愿減排交易管理暫行辦法》及碳交易主管部門相關(guān)規(guī)定進(jìn)行CCER開發(fā)。

6.4.1.2 減排企業(yè)宜制定項目開發(fā)計劃，委托專業(yè)機(jī)構(gòu)開發(fā)CCER。

6.4.2 項目評估

減排企業(yè)應(yīng)對潛在的CCER項目進(jìn)行評估，評估要點包括：

a) 項目類型、開始時間、項目核準(zhǔn)、環(huán)評批復(fù)、投資分析指標(biāo)等是否滿足開發(fā)條件。

b) 估算項目減排量，分析項目開發(fā)成本和預(yù)期收益。

6.4.3 項目開發(fā)

6.4.3.1 項目備案

減排企業(yè)應(yīng)按照碳交易主管部門發(fā)布的模板編制項目設(shè)計文件，委托第三方機(jī)構(gòu)對項目進(jìn)行審定，獲得審定報告后向碳交易主管部門申請項目備案。

6.4.3.2 減排量備案

6.4.3.2.1 項目備案后，減排企業(yè)應(yīng)編制項目監(jiān)測報告，委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行核證，獲得核證報告后向碳交易主管部門申請減排量備案。

6.4.3.2.2 減排量備案后，減排企業(yè)應(yīng)及時關(guān)注并查看國家自愿減排交易注冊登記系統(tǒng)賬戶，核對減排量，如有異議，及時申訴。

6.5 交易實施

6.5.1 賬戶管理

6.5.1.1 賬戶開立

6.5.1.1.1 發(fā)電企業(yè)根據(jù)碳交易相關(guān)規(guī)則和交易需求開立碳交易相關(guān)賬戶，包括：國家碳排放權(quán)交易注冊登記系統(tǒng)賬戶、國家自愿減排交易注冊登記系統(tǒng)賬戶、交易系統(tǒng)賬戶等。

6.5.1.1.2 發(fā)電企業(yè)按照財務(wù)管理制度開立并管理銀行賬戶，完成銀行賬戶與相應(yīng)交易賬戶的綁定。

6.5.1.1.3 發(fā)電集團(tuán)所屬企業(yè)可由碳資產(chǎn)管理公司集中統(tǒng)一開戶。

6.5.1.1.4 發(fā)電企業(yè)應(yīng)妥善保管賬戶信息。

6.5.1.2 權(quán)限管理

6.5.1.2.1 發(fā)電企業(yè)設(shè)置專人管理碳交易相關(guān)賬戶，對交易賬戶的買賣方向、價格和數(shù)量等設(shè)置權(quán)限。

6.5.1.2.2 集中管理和委托管理的發(fā)電企業(yè)可委托碳資產(chǎn)管理公司或外部專業(yè)機(jī)構(gòu)管理企業(yè)賬戶。

6.5.2 交易管理

6.5.2.1 交易原則

發(fā)電企業(yè)碳交易應(yīng)遵循以下原則：

a) 發(fā)電企業(yè)根據(jù)自身碳交易管理模式，加強(qiáng)交易過程管控，防范交易風(fēng)險，在確保按期履約的前提下實現(xiàn)碳資產(chǎn)的保值增值。

b) 集中管理的發(fā)電集團(tuán)宜優(yōu)先內(nèi)部調(diào)劑，余量或缺口面向市場交易。

6.5.2.2 市場分析

發(fā)電企業(yè)應(yīng)跟蹤市場形勢，定期進(jìn)行市場分析。市場分析方法可采用定性分析和定量分析兩種：

a) 定性分析：分析影響碳交易市場供需的各種因素，主要包括國家政策動態(tài)、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、配額分配方案、行業(yè)排放數(shù)據(jù)、歷史交易數(shù)據(jù)、各方持倉和需求情況等，判斷市場價格走勢。

b) 定量分析：建立數(shù)學(xué)模型，開展價格預(yù)測。

6.5.2.3 交易方案

6.5.2.3.1 每個履約周期，發(fā)電企業(yè)需制定交易方案。

6.5.2.3.2 自行管理或委托管理的發(fā)電企業(yè)可由歸口部門或外部專業(yè)機(jī)構(gòu)制定交易方案，經(jīng)審批后執(zhí)行。

6.5.2.3.3 發(fā)電集團(tuán)宜委托碳資產(chǎn)管理公司制定交易方案，交易方案經(jīng)集團(tuán)公司碳交易管理機(jī)構(gòu)審批后執(zhí)行。

6.5.2.3.4 交易方案在企業(yè)配額盈缺測算和市場分析基礎(chǔ)上編寫，主要內(nèi)容包括交易方向(買入、賣出)、交易方式(線上交易、線下交易)、交易模式(現(xiàn)貨交易、衍生品交易等)、交易標(biāo)的物(配額、CCER等)、交易價格、交易量、所需資金量及資金到位時間、交易成本收益等，對于集中管理的發(fā)電集團(tuán)還應(yīng)包含內(nèi)部調(diào)劑相關(guān)內(nèi)容，交易方案示例參見附錄H。

6.5.2.3.5 市場情況發(fā)生變化時，發(fā)電企業(yè)需及時更新交易方案。

6.5.2.3.6 發(fā)電企業(yè)可在國家法律法規(guī)許可的范圍內(nèi)適當(dāng)開展碳排放權(quán)衍生品的交易。

6.5.2.4 交易實施

6.5.2.4.1 發(fā)電企業(yè)按照自身的碳資產(chǎn)交易管理辦法及批準(zhǔn)后的交易方案實施交易。

6.5.2.4.2 交易可采用線上交易和線下交易兩種方式：

a) 線上交易應(yīng)每日盯市，每日開市前確定當(dāng)日交易安排，交易員執(zhí)行交易。

b) 線下交易(協(xié)議轉(zhuǎn)讓)，可通過詢價或招投標(biāo)方式確定交易對手方和交易價格，價格形式可采用固定價或浮動價。發(fā)電企業(yè)根據(jù)自身風(fēng)險承受能力和市場形勢選擇合適的線下交易對手方和價格形式。

6.5.2.4.3 發(fā)電企業(yè)應(yīng)指定交易員并書面授權(quán)，交易員在授權(quán)范圍內(nèi)執(zhí)行交易，交易授權(quán)書示例參見附錄I。

6.5.2.4.4 發(fā)電企業(yè)可實行交易日報、周報、月報制度，按規(guī)定記錄交易情況并存檔，交易記錄示例參見附錄J。

6.5.2.4.5 集中管理和委托管理的發(fā)電企業(yè)應(yīng)與碳資產(chǎn)管理公司或外部專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)同執(zhí)行交易。

6.5.3 資金管理

6.5.3.1 資金計劃

6.5.3.1.1 發(fā)電企業(yè)應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計劃以及配額盈缺測算，提前制定下一年度碳交易資金計劃，明確資金到位時間。

6.5.3.1.2 當(dāng)政策或市場變化導(dǎo)致資金需求發(fā)生變化時，企業(yè)應(yīng)及時調(diào)整碳交易資金計劃。

6.5.3.2 資金審批

6.5.3.2.1 發(fā)電企業(yè)需對碳交易資金計劃進(jìn)行確認(rèn)和審批，及時調(diào)撥資金，滿足交易需求。

6.5.3.2.2 資金審批和調(diào)撥需符合發(fā)電企業(yè)資金和財務(wù)管理制度。

6.5.3.3 資金出入

資金審批后，發(fā)電企業(yè)將碳交易所需資金轉(zhuǎn)入與交易賬戶綁定的銀行賬戶，根據(jù)交易系統(tǒng)要求轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)出資金。

6.6 清繳履約

6.6.1 發(fā)電企業(yè)清繳履約需遵循相關(guān)政策和規(guī)則。

6.6.2 賬戶管理員應(yīng)在碳交易主管部門規(guī)定的履約截止日期之前提出清繳履約操作申請，經(jīng)審批后，操作企業(yè)賬戶清繳履約。應(yīng)完成以下步驟：

a) 將配額從交易賬戶轉(zhuǎn)入國家碳排放權(quán)交易注冊登記系統(tǒng)賬戶。

b) 清繳前，需核對企業(yè)賬戶信息、排放量和配額量，確認(rèn)無誤后清繳履約，如有錯誤及時與碳交易主管部門聯(lián)系。

c) 如采用CCER履約，需將CCER由交易賬戶轉(zhuǎn)入國家自愿減排交易注冊登記系統(tǒng)賬戶發(fā)起注銷申請，用于履約的CCER應(yīng)符合碳交易主管部門制定的CCER使用規(guī)則。

6.7 風(fēng)險控制

6.7.1 風(fēng)險識別

發(fā)電企業(yè)開展碳交易相關(guān)工作應(yīng)識別以下風(fēng)險：

a) 政策風(fēng)險。包括國家政策、配額分配方案和交易規(guī)則的改變等。

b) 技術(shù)風(fēng)險。包括排放量和配額量測算不準(zhǔn)確，市場走勢判斷錯誤，CCER項目開發(fā)失敗等。

c) 交易風(fēng)險。包括操作失誤，越權(quán)操作，信息泄露，交易對手方的信用風(fēng)險等。

d) 市場風(fēng)險。包括市場異常波動，操縱市場，內(nèi)幕交易等。

e) 資金風(fēng)險。包括碳交易資金計劃審批不及時，資金調(diào)撥不到位等。

6.7.2 風(fēng)險防控

發(fā)電企業(yè)宜采取以下風(fēng)險防控措施，避免或減少損失：

a) 政策研究。跟蹤研究碳交易政策，提出應(yīng)對措施。

b) 資格限制。交易員、賬戶管理員等需符合一定資格要求。

c) 交易授權(quán)。交易操作需經(jīng)過授權(quán)，設(shè)立權(quán)限等級，規(guī)定持倉、交易限額并進(jìn)行監(jiān)控。

d) 盡職調(diào)查。對線下交易對手方進(jìn)行盡職調(diào)查。

e) 信息隔離。按照需知原則管理敏感信息，敏感信息范圍應(yīng)限于存在合理業(yè)務(wù)需求或管理需要的工作人員。

f) 業(yè)務(wù)監(jiān)督。安排專人對交易進(jìn)行全程監(jiān)督，檢查交易是否符合交易方案、交易行為是否合規(guī)，監(jiān)控和評價交易風(fēng)險，報告風(fēng)險及違規(guī)行為，對交易員進(jìn)行定期評估。

g) 風(fēng)險預(yù)警。設(shè)置資金量、盈虧預(yù)警線等風(fēng)險指標(biāo)，及時反映異常情況。

h) 緊急預(yù)案。制定應(yīng)急方案，應(yīng)對突發(fā)事件。

6.8 信息管理

6.8.1 發(fā)電企業(yè)應(yīng)保持與碳交易主管部門、行業(yè)協(xié)會、碳排放權(quán)交易機(jī)構(gòu)和第三方核查機(jī)構(gòu)等有關(guān)單位的溝通聯(lián)系，及時獲取有效信息，為碳交易相關(guān)工作提供依據(jù)。

6.8.2 發(fā)電企業(yè)應(yīng)根據(jù)碳交易主管部門要求或企業(yè)經(jīng)營需要，通過發(fā)布企業(yè)社會責(zé)任報告等形式，對溫碳排放情況、履約情況、節(jié)能減排措施及減排成效等信息予以披露。

6.8.3 發(fā)電企業(yè)碳交易有關(guān)人員應(yīng)遵守保密制度，未經(jīng)允許不得泄露交易方案、交易價格、交易量、交易對手方和資金狀況等碳交易相關(guān)信息。

6.9 能力建設(shè)

6.9.1 計劃制定

6.9.1.1 發(fā)電企業(yè)應(yīng)做好碳交易工作所需人力、知識、技能儲備，確保滿足碳交易工作要求。

6.9.1.2 發(fā)電企業(yè)應(yīng)識別碳交易工作能力建設(shè)需求，制定能力建設(shè)工作計劃，采取多種培訓(xùn)方式提高碳交易工作水平。

6.9.1.3 集中管理的發(fā)電集團(tuán)可對所屬發(fā)電企業(yè)分區(qū)域、分對象開展專項培訓(xùn)。

6.9.2 形式和內(nèi)容

能力建設(shè)包括理論培訓(xùn)和實踐培訓(xùn)：

a) 理論培訓(xùn)內(nèi)容包括碳交易宏觀政策、監(jiān)測計劃制定與執(zhí)行、碳排放核算與報告、配額管理、碳交易、清繳履約、CCER開發(fā)等。

b) 實踐培訓(xùn)包括碳排放核算實踐和碳排放權(quán)模擬交易等。

6.9.3 能力建設(shè)的途徑

6.9.3.1 發(fā)電企業(yè)可自行組織或參加碳交易主管部門、行業(yè)協(xié)會組織的能力建設(shè)培訓(xùn)。

6.9.3.2 發(fā)電企業(yè)可建立碳交易信息交流平臺，交流碳交易政策法規(guī)、管理制度、市場信息、工作經(jīng)驗等內(nèi)容。

6.10 文件歸檔

6.10.1 發(fā)電企業(yè)應(yīng)妥善保管碳交易相關(guān)文件，建立歸檔文件清單和文件庫，歸檔文件清單參見附錄K，歸檔文件應(yīng)至少保存10年。

6.10.2 發(fā)電企業(yè)可采用紙質(zhì)或者電子形式歸檔。